取消企业银行账户许可：对央行、商业银行、企业有啥影响？

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自中国央行取消在试点基础上开设企业银行账户的许可以来，最近取得了新的进展。

1月9日上午，国务院新闻办公室召开关于取消法人银行开业许可政策的吹风会。中国人民银行副行长范一飞表示，国务院常务会议决定在2019年底前取消企业银行账户许可。

近年来，中国政府十分重视民营和小微企业的发展以及“分销服务”的改革。取消企业银行账户许可也是实施“分销服务”改革、优化企业开户服务的重要措施之一。根据试点经验，取消企业银行账户许可将对商业银行、中央银行和企业产生重大影响。

中央银行从审计前到监管后

企业银行开户许可证注销后，企业基本账户无需中国人民银行批准，开户审查由商业银行和中国人民银行改为商业银行。

“取消发行将减轻中国人民银行账户审批的压力，但不会放松对企业基本存款账户的管理。”中国人民银行的一位知情人士表示，取消发行后，中国人民银行账户管理工作的重点将从账户前审计转向过程中风险监控和事后账户监管。

在风险检测方面，依靠人民币银行结算账户管理系统验证企业基本账户的唯一性和开户数据的合规性和完整性，结合商业银行现场检查和非现场监管，可以及时限制或终止可疑账户业务。

在事后账户监管中，央行会同有关部门推动建立了企业信息共享机制，提高了银行识别客户的能力和效率，为企业办理银行账户业务提供了便利，并对严重违规企业及其法定代表人或单位负责人实施了联合纪律处分。

此外，央行将深化与公安机关的合作，严厉打击洗钱、恐怖融资、逃税、电信欺诈、地下银行和欺诈贷款等违法犯罪活动。

中国人民银行副行长范一飞在吹风会上透露，面对银行账户被吊销后的新形势，我们的账户管理只能加强，不能削弱。

商业银行的人力和物力资源相对增加

2018年5月23日，经国务院批准，中央银行发布了《关于试点注销企业银行账户开户许可证的通知》(以下简称《通知》)。自2018年6月11日起，中国人民银行取消了江苏泰州和浙江泰州企业银行账户试点开放许可。

中国人民银行上述知情人士表示，“取消法人银行账户开户许可后，两地试点商业银行为企业开户投入的人力、物力相对增加。”

根据《通知》的要求，与现行的开户尽职调查制度相比，商业银行的两名(或两名以上)工作人员开户时应亲自会见企业法定代表人或单位负责人，签署并确认开户申请和银行结算账户管理协议，并保存亲自签署的音像资料。

此外，商业银行除了验证企业开户文件的真实性、完整性和合规性外，还必须确保基本账户的唯一性。

所有这些无疑增加了商业银行的审计压力。此外，一家商业银行的风险控制官员张明告诉时代财经，取消发行对商业银行防范操作风险提出了更高的要求。

商业银行基础账户审计的唯一性主要取决于人民币银行结算账户管理系统。在当前系统中，正确输入区号和存款人类别等要素是确保基本账户的唯一前提。张明认为，“商业银行人员能否正确合规地填写相关要素，将直接影响到基础账户唯一性的控制水平。”

提高企业资金使用效率

企业取消发放银行开户许可证最明显的是缩短了开户审核环节，简化了手续，大大提高了企业开户效率。

据公开数据显示，截至2018年12月底，江苏省台州市和浙江省台州市试点商业银行新增企业基本账户4.56万个，其中小微企业2.64万个，个体工商户1.92万个。新成立企业的开业时间已从平均8-9个工作日减少到目前的不到3个工作日，优于国际水平。

从国外留学归来的年轻企业家杨玲倩是取消企业银行开户许可证的受益人。他告诉时代财经:“从2018年下半年开始，浙江省企业的开户效率有了很大提高。过去，为了节省时间，需要找一个中介来开一家公司，但现在你最多只需跑一次就可以轻松做到。这也是政府财务控制更加成熟的表现。简而言之，合理管理是一件好事。”

杨玲倩提到“最多运行一次”，是指中国人民银行杭州中心支行将省级企业开户许可证的发放纳入“许可证联办”范围，实行“一窗受理、综合服务”。

企业在申请注册时可以同时申请开户许可证，并向政府行政服务中心综合窗口提交相关材料和银行开户意向表。企业营业执照由原来的9个部门减少到1个部门，方便企业办理开户业务。

此外，试点地区银行开立的基本账户自开立之日起即可办理收付业务。不再受“存款人只能在公司银行结算账户正式开立后3个工作日内办理支付业务”的限制，企业资金使用效率也将得到提高。