“拆弹”六步走：解锁区域金融风险防控

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当前商业银行的信用文化是典型的典当文化。只要企业提供担保，银行就会贷款，不管其他同行有多少信用，企业是否互相担保，是否有小额贷款和民间融资，债务规模有多大，管理水平如何，投资项目是否有前景。在这种信用文化的领导下，银行发放的信贷必须是在无序竞争下发放的多重信贷和过度信贷，容易获得资金的企业不可避免地会有投资冲动。一旦经济下滑，经营困难，如果一家银行缺乏社会责任感，它就会带头放贷和抑制贷款，这不可避免地会导致其他银行效仿。本可以通过救助解决的债务风险往往会蔓延至地区金融风险。

“要有效遏制临沂地区商业银行的多贷、超贷和无序竞争，必须严格执行银监会“三年攻坚战”的要求，巩固成果，总结经验，实行联合信贷管理，实施“六步走”战略，促进金融结构优化，建立风险防控内生机制。”原临沂银监分局局长季长虹表示，自2018年以来，临沂分行认真落实原银监会《银行业金融机构联合授信管理办法》和《关于进一步做好银行业金融机构债权人委员会工作的通知》的要求，创新工作方法，实施“六步走”战略，大力推进联合授信管理，有效防控风险，加快重点企业风险化解，取得积极成效。

尽职调查的数量

在成立债务委员会的基础上，董事长行牵头组织成员行组成联合调查组，严格按照《商业银行授信工作指引》和《三办法一指引》的尽职调查要求，对企业进行实地调查，并落实税额、水电费、货款回笼、原材料、成品、出入库单据、企业会计等交叉检查措施。逐项评估企业的真实生产经营、财务管理、资金来源、技术水平、产品市场、上下游产业链、融资结构和资金需求，找出经营能力、利润水平、还款能力等真实风险基础，形成对企业风险状况的全面评价和准确判断。根据调查和企业风险情况，实施分类分政策管理，对症下药，采取差异化信贷管理措施，将分类分企业名单嵌入信贷管理系统，识别贷款增加、贷款稳定、贷款减少和每户提款，有效防范和化解区域信贷风险。

联合信贷管理

在调查分类的基础上，实施联合授信，防止多个投资者过度授信，强化信用约束，提高企业精细化管理水平。根据《银行业金融机构联合授信管理办法》的要求，由董事长行牵头，与成员行和企业共同确定联合授信额度、授信额度和风险防控措施，签署公约，明确银企双方的权利和义务，商定企业还款计划。

在联合授信的基础上，做好六项授信管理工作。一是账户管理，监控企业现金流，管理第一还款来源；二是贷款使用管理，实行“一单控制”，防止挪用信贷资金；三是公司治理，引导企业转型升级，保证生产经营的科学决策；四是落实“小、中、大、358”的监管要求(即原则上有两大银行在建立工、农、中外交关系，而中小、大企业贷款银行的数量分别定为三家、五家和八家银行)。协议规定，还款计划将优先偿还担保贷款，并切断担保链；第五，企业的重大对外投资和担保必须经债务委员会批准；第六是财务管理，促进企业去杠杆化，降低成本，实现高质量发展。例如，为了加快江泉集团的风险化解，将知名会计师事务所的专家引入董事会参与经营管理，提高了经营决策的科学性和财务管理的真实性。

债务重组和降低成本

联合信贷机制建立后，债务委员会认真落实《关于做好银行业金融机构债权人委员会工作的通知》和《银监会、公安部民间借贷管理规定》的相关要求。根据贷款风险的真实分类，包括小额贷款和私人贷款在内的所有金融债务都在当地有关部门如金融办公室的领导下以各种方式进行了重组，以帮助企业渡过难关。

针对目前大多数企业存在短期贷款和长期资本流动性风险的情况，债务委员会认真落实稳定金融、支持实体经济的货币信贷政策，在“可控风险、可控账户”的基础上，以市场、订单和高效生产支持企业信贷需求。

根据企业资产的实际占用情况，加强企业资产负债比例管理，贷款期限与生产资金周转相匹配，通过不还本、展期和置换的贷款展期方式重组金融债务。对于生产经营状况良好但受连带担保影响的企业，通过将外部担保纳入联合信贷管理，建立“防火墙”，适当降低利率以降低成本、降低风险，给企业一个四处走动的机会。

资产重组的去杠杆化

从提高企业资产收益率入手，针对企业资产现状，改进财务管理和经营管理。一是按照公司治理和集团客户管理的相关规定，综合运用分离、合并、出售、租赁等多种方式，重塑公司法人，强化公司主营业务，统一业务主体、会计主体和贷款主体。二是实现企业的公平，引导企业建立以资本为纽带的公司治理体系，使决策、经营和监督有机统一，提高公司的管理水平，抑制盲目投资和过度负债的冲动。第三，弥补不足，降低杠杆，为企业清产核资列出任务清单。债务委员会的成员分别负责，董事长协调合作，督促企业“瘦身”和转型。

多管齐下实施

建立了监管部门、金融机构和企业三个纵向组织结构，设立了分行债务委员会管理办公室、市级银行债务委员会领导小组和单个企业债务委员会工作组。分行债务委员会管理办公室和银行业协会债务委员会办公室合署办公，分别行使监管和行业自律协调的双重职能，协调与合作监管银行机构和企业的联合授信和风险缓释工作；各辖市行成立以行内主要负责人为首的债务委员会领导小组，成员包括信贷、风险管理等相关部门，负责落实联合信贷管理的政策制定和实施，成立行内企业债务委员会，召开会议，制定风险缓释计划和措施等。；单个企业设立一个债务委员会工作组，由董事长行贷款经办行牵头，相关债权银行组成，负责实施和落实债务委员会的联合授信管理决议、会议纪要和具体工作计划。

建立四项制度，抓好落实。一是单一公司债务委员会会议制度。债务委员会工作组每季度召开一次会议，分析企业经营情况，通报前期联合管理措施的实施进展，研究制定后续措施。第二，定期报告制度。债务委员会工作小组每月总结成员的贷后管理情况，并就一个专题向债务委员会管理办公室报告。重点风险企业的债务委员会实行周报制度。第三，特别协调会议制度。董事长行牵头相关银行对债务委员会运行中存在的问题进行专题研究，并讨论解决措施。第四，评估通报制度。债务委员会管理办公室每季度对辖内债务委员会的运行质量和效率进行总结和分析，总结经验，发现问题，制定措施，督促和指导辖内银行机构改进工作方法，加快落实。

监督和监督，以提高质量和效率

建立“机构第一，协会居中，监管为后”的信贷与金融债务联合委员会管理机制，落实银行机构风险管理第一责任、协会自律监管责任和监管机构合规监管责任。

一是以债务委员会为平台，分行领导和总监事应引导和督促银行业金融机构深入调查研究，改进工作作风，落实监管政策，落实货币信贷政策，改善金融服务，化解发展中的信贷风险。采访、提示、访问限制以及给工作效率低下的机构的上级银行的信。

二是坚持风险为本的监管理念，按照问题导向和目标导向的思路，夯实“制度第一”，特别是董事长银行的风险管理责任。以不良贷款的监控和管理为目标，实行真正的分类，对不良贷款逐一实行“三不放过”(即“未查出不良原因的不放过，未处理的不放过，收集保存未落实的不放过”)；建立机构监督日志并实施问题分类账管理；及时对银行债务委员会运行中出现的问题进行监督，并将其纳入对机构和高级管理人员的年度考核。

第三，长期过度信贷的实质是银行间恶性竞争的结果。要充分发挥银行业协会的自律作用，建立债务委员会自律公约，组织各银行协同行动，自发自愿地建立和实施行业规则，抵制破坏性竞争，形成合力，克服单一理性集体非理性的囚徒困境。协会组织培训讲座和参观，提高银行信贷管理水平，严格执行并不断修订和丰富公约条款，对违反公约的机构进行处罚，提高行业自律的严肃性。

截至2018年11月底，临沂银监分局共组织成立108个债务委员会，信贷余额1749.16亿元，比年初增加34.32亿元，信贷余额1155.6亿元，占辖区全部贷款的23%。通过实施“六步走”战略，辖区内银行业共扶持46家企业，信贷余额503亿元，减缓和化解信贷风险72.5亿元，实施续展贷款88.8亿元，债务重组贷款58亿元，节约企业财务费用4.09亿元；化解三大担保圈风险，切断十余条3亿元担保链，有效维护辖区经济金融稳定；支持企业引进资金6亿元，处置闲置资产和收回贷款4.5亿元，取消8家不合格担保公司的业务合作，通报2家提供虚假信息的非法会计师事务所。

全市信贷风险防控和长期信贷压力下降取得积极成效。信贷银行3家以上的企业比年初减少13家，信贷银行8家以上的企业比年初减少7家，有效抑制了长期信贷增长和银行间无序竞争的趋势。

“六步走”战略是临沂银监分局缓解民营企业、化解区域风险、重塑信用文化的创新举措。其中，债务委员会是平台，联合信贷运行机制是起点，核心是遏制企业多头头寸和过度授信，目标是提高银行风险管控能力，防范区域性信贷风险。季长虹认为，“联合授信是当前长期过度授信的权宜之计。”从长远来看，不仅要让商业银行管理自己的融资和同行业的融资，还要管理企业的所有融资，推进法治和信用社会的建设，让先进的信用文化在商业银行扎根。尽管这需要时间，但我们有信心。”