这家券商诉讼追回已发员工11万忠诚奖 判决书曝光其计提税前利润80%为奖金

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近日，中国判决文件网公布的一项民事判决公开了中信建设投资与前职工倪之间的经济纠纷。在此次判决中，虽然中信建设投资胜诉，但其中披露的一些员工薪酬细节引起了《商业日报》记者的关注。

●忠诚奖金20万元引发的民事诉讼

中国判决文件网发布的(2018)京03钟敏第14621号民事判决由北京市第三中级人民法院发布。此前，北京市朝阳区人民法院进行了该诉讼的一审。一审被告为中信建投前员工金妮，一审原告为中信建投。金妮不服北京市朝阳区人民法院第一审民事判决，向北京市第三中级人民法院提起上诉，经审理后作出终审判决。

因为这份民事判决书中有很多法律规定，所以读起来让人觉得费力。经过梳理，《国家商报》记者简要总结了这起诉讼的来龙去脉。

金妮原是中信建设投资公司的员工，双方于2015年1月7日签订了劳动合同，合同规定金妮的工作内容为前台业务，工作地点为上海浦东新区2203室。金妮因个人原因向中信建设投资公司提交了书面辞呈，并于2016年6月30日办理了交接手续。

中信建设投资公司于2013年向金妮颁发了20万元的忠诚度奖金。2017年1月11日，中信建设投资公司委托中信信托公司将资金115，700元汇入金妮银行账户，金妮承认已收到资金。之后，中信建投要求金妮归还，称金妮已经离开公司，不再享受忠诚奖，向他发放是一个错误。金妮认为，根据《中信建设投资有限公司2013年度员工忠诚度奖励信托项目单笔资金委托合同》及其签署的相关承诺书，中信建设投资有限公司离职后全额发放2013年度忠诚度奖励也是一种选择，符合中信建设投资有限公司制定的忠诚度奖励制度，因此， 中信建设投资有限公司于2017年初发布的2013年度忠诚度奖励，可以视为中信建设投资有限公司的真实意图，并不是错误操作，因此没有必要返还。

经过一系列取证，一审法院认定金妮在忠诚奖三年锁定期届满前辞职，并于2013年向金妮支付了全部忠诚奖11.57万元，违反了忠诚奖制度的规定。因此，法院接受了“中信建投称该支付行为并非中信建投的真实意图”的主张。但是，由于中信建设投资公司操作失误，上述款项被划入金妮账户，是中信建设投资公司的过错。因此，中信建设投资公司要求金妮赔偿利息损失(以115，700元人民币为基础，按起诉之日至付款之日同期同类存款利率计算)缺乏事实和法律依据，法院不予支持。

金妮不服判决，向北京市第三中级人民法院提起上诉。北京市第三中级人民法院最终认定，金妮的上诉请求和理由不能成立。一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。因此，上诉被驳回，维持原判。

●根据税前利润的80%累积忠诚度奖金

这起诉讼的基本情况其实很简单明了:金妮在离开中信建投6个月后，获得了中信建投颁发的2013年度忠诚奖；中信建设投资认为是误操作，要求退货。双方的争议最终通过法律得到解决，法院裁定金妮应归还争议。

然而，从判决书中提到的一些法律证据来看，中国证券投资公司的薪酬制度存在一些有趣的地方。

中信建设投资向法院提供了中信建设投资第二届董事会第15次会议的决议，该决议表明:

“会议审议了《关于继续撤销公司‘忠诚奖’的议案》，5人赞成，0人弃权，2人反对，形成以下决议:1 .自2009年起，公司每年按税前利润的80%(不包括合并子公司的利润)提取“忠诚度奖励”，并将“忠诚度奖励”视为公司。第二，颁发“忠诚奖”有三年的锁定期，即从颁发“忠诚奖”之日起三年后的第一个工作日。”

关注点:每年80%的税前利润用于忠诚度奖励！

虽然中信建设投资在2009年没有上市，也没有在金妮获得忠诚奖时在a股市场上市，但作为一家大型经纪公司，80%的税前利润都是作为奖金积累的，这也是一个相当大的数额。

事实上，根据公开信息，中信建设投资向其员工提供的薪酬待遇相当不错。

根据中国证券投资公司a股招股说明书，该公司2017年总部所在地北京的员工平均工资为58.2万元(无与伦比的数据)。2016年，工资为72.1万元，而当地同行业平均工资为37.2万元，几乎翻了一番。2015年，该公司在北京的平均工资为57.98万元，也高于北京同行的平均工资46.77万元。

如果你看看员工的薪酬结构，它不是一个低标准，但它的职能部门和业务部门之间有巨大的差异。根据中国证券招股说明书，2017年，公司中层职能部门平均年薪高达174.65万元，员工平均年薪为47.54万元。业务部普通员工的平均工资最低，不到30万元。

但是，从判断文件来看，忠诚度奖金不能算作员工的绩效奖金。

●忠诚度奖励不是员工绩效奖金的常见概念

《国家商报》记者回到上述判决，查看了判决文件中披露的中国证券投资公司忠诚度奖励制度的一些细节。

判断表明，中信建设投资忠诚度奖励的管理方法有三个目的:(1)通过该方法提高管理层和关键员工对公司的忠诚度和归属感；将激励对象的自身利益与公司利益紧密结合，促进公司人力资源团队的稳定。(2)通过这些措施建立一套激励和约束机制，使管理层和关键员工倾向于与公司目标相一致，并奖励可持续的价值创造；(3)通过这些措施增加长期薪酬投资，应对外资金融机构进入中国完全开放的金融业带来的人才竞争压力。

奖励对象可以由以下人员生成:(1)公司内部的受薪董事会成员和员工监事；(二)企业决策成员；(3)中层管理人员；(4)管理层提名的关键核心员工。该忠诚度奖励将侧重于对经营管理团队和关键员工的长期激励，当年提取的忠诚度奖励不能用于当年的奖励。

另一个关键点:在这种情况下，金妮从事前台业务，那么他是一个核心关键员工吗？

在这里，国家商报的记者感到普及科学是必要的。在经纪行业，“前台业务”不是通常所理解的“前台”职位——从事接待工作、收发传真、协助行政管理等。事实上，证券公司的投资银行部门一般分为三个部分:前台、中间和后台。

《智湖》中有“大神”专门解释了这个名词，而《国家商报》记者摘录的前台业务的解释会帮你解答疑惑。

从投资银行的内部设置来看，投资银行的内部设置可以分为各个业务部门、资本市场部门、质量控制部门、行政管理部门(其中一些可能独立于投资银行部门，或者称为综合管理部门、运营管理部门等)。)，等等。

1.投资银行业务部

投资银行部门通常属于前台部门。主要从事投资银行业务的承包和承接。大多数证券公司习惯于根据业务性质细分投资银行部门，常见的可以分为:股权融资部、债务融资部(固定收益部)、并购重组部、创新业务部等。股权融资部负责ipo、固定收益等股权融资业务。债务融资部负责公司债券和公司债券等债务融资项目。M&A和重组部负责M&A和其他项目。创新部负责新三板、场外交易市场、私人债务回收和其他创新项目。

在一般的业务部门，有承包商。是否要严格区分承包商和非承包商取决于具体情况。一般来说，如果业务部门的员工有能力或资源，他们可以承担项目或承担项目。原因是投资银行项目技术性和专业性很强，所以大多数承包商需要有足够的业务知识和经验才能真正实现项目承包。当然，这并不排除存在专注于项目承包的人才。

2.资本市场部

资本市场部是投资银行的销售部。如果你想在投资银行找到一个类似营销或销售的职位，这通常意味着资本市场部更合适。资本市场部负责投资银行项目的推广、路演、最终销售和客户维护。投资银行出售的产品通常是股票或债券。当然，业务部门在销售过程中也需要配合。资本市场部通常属于前台部门。

因此，金妮作为核心核心员工获得了忠诚奖，这符合中信建设投资系统的规定。但是，该判决还认定，忠诚度奖励不是通常概念中的员工绩效奖金，不属于涉及全体员工切身利益的劳动报酬范围，属于雇主有权独立决定的附加奖励。原因是中信建设投资有限公司设立的忠诚度奖励是对公司部分核心人员的额外奖励，按照公司年度税前利润的80%提取。提取金额是固定的，并且有三年的锁定期，这是一个有现金条件的长期激励措施。其主要目的是稳定人才，提高他们的忠诚度。分配范围小，分配对象具体，不是基于一定时期内员工的绩效考核结果。

《国家商报》记者试图联系中信建设投资采访上述情况，但截至发稿时，尚未收到回复。

●拟在a股上市7个月后增加

值得一提的是，1月21日晚，中信建设投资披露了本次非公开发行计划，本次非公开发行的股份不超过12.77亿股，募集资金总额不超过130亿元，将用于补充公司的资本和营运资金，扣除发行费用，以扩大业务规模，增强公司的市场竞争力和抗风险能力。

此时，中信建设投资自去年6月20日在上海证券交易所上市仅7个月。

2016年12月，中信建设投资有限公司实现h股首次公开发行，并于2017年1月以每股6.81港元(折合人民币6.06元)的价格实施超额配售选择权。h股共募集资金67.33亿元。2018年6月，中信建设投资成功实现a股首次公开发行，发行价格为每股5.42元，净募集资金20.69亿元。

根据普华永道出具的《前次募集资金使用及验证报告》，截至2018年12月31日，中国证券募集资金专用账户余额为2.82亿元，a股募集资金余额为95.97万元。

中国证券a股+h股首次公开发行共募集资金90亿元。如果这一固定涨幅最终能按上限发行，收益将超过a股+h股所募集资金的总和。

a股上市仅7个月，就引起了市场的极大关注。在中信建投抛出固定收益计划的当天，中信建投的股价下跌逾3%。

1月23日，中国证券宣布公司将于3月14日召开股东大会，并将《关于申请持续发行次级债券的议案》提交股东大会审议。议案内容是公司将发行总规模不超过100亿元人民币(含100亿元人民币)的可持续次级债券。

编辑谢欣